2022年兴宁市人民医院专项债券项目资金绩效评价报告

　　一、项目概要

　　（一）项目概况。包括项目基本信息，行业相关政策，项目建设内容等。

　　1、项目立项背景

　　兴宁市人民医院始建于1938年3月，是政府举办的二级甲等综合性公立医院，是国家卫计委授予的“爱婴医院”,是兴宁市医疗、急救、预防、保健、医教、医研的中心和高等医学院校教学医院，是梅州市人民医院、中山大学孙逸仙纪念医院和广州市第一人民医院技术合作医院。多次被广东省、梅州、兴宁市政府授予文明单位、文明医院、行风建设先进集体。目前医院正在创建三级甲等综合性医院（新院已动工建设）。

　　医院占地总面积约3.28万平方米，建筑面积约5.2万平方米，编制总床位800张，实际开放床位722张。2019年门诊48.8万人次，住院3.5万人次，业务总收入3.96亿元。

　　2、行业相关政策

　　新建兴宁市人民医院位于福兴街道新联村，按照三级甲等综合医院标准建设，该项目是兴宁市完善医疗卫生服务体系建设，打造“一城一廊一带”发展新格局的重要举措，建成后将进一步改善该地区群众看病难的问题，有效提升该市医疗卫生服务水平，为梅州市实现分级诊疗奠定基础。

　　3 、建设内容

　　项目规划建设用地约200亩，总建筑面积约140800 m²(不包含人防地下车库），1500张床位。新建医院门急诊综合大楼、 行政和教学大楼、信息中心大楼、外科大楼、内科大楼、医技大楼、后勤和保障大楼、负压病房楼(四合院）；120 急救停机坪1个；院内绿化和相关的配套设施。

　　（二）绩效目标

　　1、增加建筑面积约21.3万平方米，增加病床位1565张，增加停车位2000个，增加配套医疗设备682件等。               

　　2、每年增加业务收入15000万元。

　　3.提高医疗技术服务质量达到三级甲等综合医院医疗技术服务标准。

　　（三）评价金额及支出使用情况

　　1、资金来源：本项目投资15亿元，其中省财政专项资金8640万元，中央预算内投资资金1100万元，一般债券资金1.5亿元，专项债券资金11亿元，其他资金1.526亿元，到位资金14.11亿元。筹资及时，满足项目需求。

　　2、资金使用：本项目已使用资金12.374亿元，其中使用专项债券资金9.9亿元，省财政专项资金8640万元，中央预算内投资资金1100万元，一般债券资金1.5亿元。资金使用规范、合理，均按项目进度拨付，

　　二、评价结论与绩效分析

　　（一）总结结论

　　本项目的建设对地方基础配套设施的完善十分重要，其建设意义重大。在项目决策上，重复、合理；在绩效目标上，合理、明确；在资金管理上；投入合理，预算管理合规，资金使用合规，偿债风险可控，在项目监管上，监管有效；在效益上，工程的社会、经济、环境效益显著;本项目在实施效果和满意度上均达100%。

　　本项目按绩效评价结果量化综合评分为92分，等级为优。

　　（二）各部分绩效分析

　　1、在项目决策和效益方面均能100%达到要求，评价分值得分满分。

　　2、资金管理方面，在拨付进度、使用进度、匹配度等方面受工程阶段性影响不及时，得分不及50%。

　　3、在资产管理和运营成本方面，由于项目未竣工验收投入使用，资产未确认入账，运营成本无法评价，得分未零分。

　　4、按照绩效评价评分表各部分绩效分析，结果量化综合评分为92分，等级为优。

　　三、主要绩效

　　项目于2018年7月31日动工，预计于2023年10月前投入使用。至2022年12月项目施工进度约91% ，医疗设备已经采购完毕。整个项目处于收尾阶段，为投入使用做好前期准备工作。

　　四、存在问题

　　目前债券还本时间过于集中，债券资金到期后公立医院无法一次性偿还大额到期债务，存在偿债风险。兴宁市人民医院2020年发行10年债券3亿元，2021年发行30年债券5亿元，2022年发行30年债券3亿元，目前的每年的营业收入为4.9亿元，无法一次性拿出这么大额资金偿还债券本金。

　　五、改进措施

　　采取积少成多方式，每年规定公立医院缴交定量资金到财政专户，除用于偿还债券利息外，结余资金累积在专户中，债券资金到期后将专户中结余的资金用于偿还债券本金，剩余不足部分再根据当年医院经营状况决定是否需要发行再融资债券展期债务。