兴宁市2024年市本级第二次预算调整方案

今年以来，在市委的正确领导和市人大常委会的监督指导下，市财政部门按照《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》的要求，不断规范和加强预算管理，严格执行市十六届人大四次会议批准的年初预算和市十六届人大常委会第22次会议通过的市本级预算调整方案，狠抓各项工作落实，全市财政经济运行总体平稳。在预算执行中，由于受减（退）税降费政策持续推进、房土市场持续低迷等因素叠加影响，土地出让收入等部分收入事项预计出现短收；同时，增加债券转贷收入、上级补助收入等收入以及相应安排的支出，预算总收支发生变动。为此，根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，拟对部分预算事项进行调整，具体方案如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整

2024年一般公共预算总收入由第一次调整后的868787万元调整为893563万元，调增24776万元（详见附件1、1-1）。

收入调整的项目主要是：

1.调减税收收入，调增非税收入，地方一般公共预算收入不变。受减（退）税降费政策持续推进、土地市场持续低迷等因素叠加影响，税收收入预计无法完成年初预算目标，本级税收收入由第一次调整后的75644万元调整为46756万元，调减28888万元；非税收入由第一次调整后的32419万元调整为61307万元，调增28888万元。调整后地方一般公共预算收入仍为108063万元，保持不变。

2.调增债务转贷收入24000万元，主要是地方政府债务结存限额发行的再融资债券24000万元。

3.增加上级补助收入及区域间转移支付收入114184万元，其中均衡性转移支付资金13324万元、革命老区转移支付资金1405万元、财力薄弱镇（乡）补助资金852万元、其他一般性转移支付资金97195万元、区域间转移支付收入1418万元。

4.调减调入资金113408万元，主要是国有土地出让收入预计短收，影响政府性基金预算调入到一般公共预算资金减少113408万元。

（二）支出预算调整

根据我市的收入增加情况，支出应相应调整。一般公共预算总支出由第一次调整后的868787万元调整为893563万元，支出增加24776万元（详见附件2、2-1），主要是：

1.调增项目支出52691万元，其中主要是调增地方政府债务结存限额发行的再融资债券安排的支出24000万元。

2.调减项目支出27915万元，主要是根据一般公共预算可用财力和预算执行情况，按照“轻重缓急”原则统筹资金调度，调减一般公共服务、公共安全、社会保障等支出27915万元。

3.调剂部分项目，主要是在预算执行中，结合项目具体实施情况进行调整，从“百千万工程”等重点项目预留经费中调剂用于部分重点项目经费保障并将拆旧复垦项目支出调整至农林水支出大类。调整后，总支出保持不变。

二、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整

2024年政府性基金预算总收入由第一次调整后的251191万元调整为232013万元，调减19178万元（详见附件3）。

收入调整的项目主要是：

1.调增债务转贷收入68200万元，主要是增加新增专项债券收入65200万元和地方政府债务结存限额发行的再融资债券3000万元。

2.调减政府性基金预算收入87378万元，主要是调减国有土地使用权出让收入87378万元，由第一次调整后的175000万元调整为87622万元。

（二）支出预算调整

根据预算收入变动情况，相应调减预算支出。政府性基金预算总支出由第一次调整后的251191万元调整为232013万元，调减19178万元（详见附件4、4-1），主要是：

1.调增项目支出105835万元，主要是增加新增专项债券65200万元对应安排的4个项目支出、地方政府债务结存限额发行的再融资债券安排的支出3000万元、政府债务付息和国有土地出让收入安排的支出。

2.调减项目支出125013万元，主要是压减了调出到一般公共预算资金113408万元、国有土地使用权出让收入安排的支出10985万元、城市基础设施配套费安排的支出620万元。

三、存量资金统筹使用情况

为提高财政资金使用效益，按照盘活存量资金要求，对结余资金和连续两年未使用完毕的结转资金、不能按原用途继续使用的当年预算资金和上年结转资金、实有账户中的存量财政资金进行清理盘活。结合我市工作实际，拟从我市2024年度收回的财政存量资金中安排1702.23万元用于解决市民政局等2个单位3项资金支出需求（详见附件5）。存量资金年终如有结余，结余拟安排补充预算稳定调节基金。

附：关于批准兴宁市2024年市本级第二次预算调整方案的决议.pdf

                   2024年市级财政第二次预算调整附表.pdf